金蝶软件核算项目的介绍及使用

2014-3-31 18:54:27      点击:

简单的说:

会计中一般根据单位核算细致程度要求会计科目下设多级明细科目,而有的明细科目中要用到的数据要被不同的科目调取,比如往来单位的明细有可能出现在应收帐款、、应付帐款等科目中;商品名称有可能被库存商品、商品销售收入用到,金蝶中的就起到这个作用,先设定好,比如往来单位、商品,再定义应收帐款、库存商品等科目调取相应的,这样不同的会计科目可以共享核算项目的内容,使财务软件效率得以体现。

 

详细的说:

        在金蝶KIS专业版中,核算项目是指一些具有相同操作、作用相类似的一类基础数据的统称。核算项目的共同特点是:

 

1,具有相同的操作,如可以增删改,可以禁用,可以进行条形码管理,可以在单据中通过F7进行调用等。

 

2,是构成单据的必要信息,如录入单据时需要录入客户、供应商、商品、部门、职员等信息。

 

3,本身可以包含多个数据,并且这些数据需要以层级关系保存和显示。

 

具有这些特征的数据我们把它们统一归到核算项目中进行管理。这样管理起来比较方便,操作起来也比较容易。

 

在金蝶KIS专业版中已经预设了多种核算项目类型,如客户、部门、职员、存货、仓库、供应商、现金流量项目等。用户也可以根据实际需要,自己定义所需要的核算项目类型。

 

首先来说,在金蝶软件里面带供应链部分,采购销售之类的单子的表头:比如说客户、供应商、部门、职员这些基本信息的完善维护都是在核算项目里面对应的客户、供应商、部门、职员里面。单据上的一些字段先天就和核算项目在一起关联着。

        然而,我们常常疑惑的后天需要自己来设置的:会计科目下挂核算项目。

 

通常来说对于会计科目的处理是这样的:一级科目下面增加二级科目,二级科目下面增加三级科目,一次类推。比如:

 

2221应交税费-01应交增值税-01进项

 

-01应交增值税-02销项

 

这个是最最常见的处理,易于理解并且易于操作。

 

软件里面提供对会计科目另外的一种处理方式,就是下挂核算项目。拿应收账款来说:

 

第一种是上面的:1122应收账款-01张三-02金蝶艾斌

 

第二种就是采用核算项目:1122应收账款-核算项目(客户),那么所有的明细客户都是在核算项目(客户)里面增加的。这样处理最终录分录出来的效果是这样的,1122应收账款-客户-01张三。

第三种就是综合上面两种方式:1122应收账款-01省内客户-核算项目(客户)

 

-02省外客户-核算项目(客户)

 

这种是先增加明细科目,然后在明细科目下下挂核算项目。这样处理最终录分录出来的效果是这样的,1122应收账款-01省内客户-客户-01张三。

这样说下来,又回到官方的解释了:在金蝶KIS专业版中,核算项目是指一些具有相同操作、作用相类似的一类基础数据的统称。可以理解为数学上的集合:把客户全部归集到核算项目的客户里面,等待会计科目的调用。

当然核算项目有个无可比拟的优势:资源的共享。这些所有的客户,供应商,部门,职员,物料,你录入一遍就OK了。然后在会计科目所要做的就是下挂,就是把会计科目和这些东西连起来。当然可以多个会计科目对应一个核算项目:应收账款-核算项目(客户)

 

预收账款-核算项目(客户)

 

数学上的多对一,我想你懂。某一天老板说:按部门给我整个费用明细表出来。如果你的科目是按照第三张图片设置的,那么金蝶软件直接提供的有表供你查询,一般来说金蝶迷你版是核算项目明细表,金蝶专业版和K3是核算项目分类总账。

 

一些表外话:

 

1,实在理解并且运用不了核算项目,那么OK,就采用明细科目吧。直观,快捷。

 

2,金蝶软件一个科目最多可以同时挂4个核算项目,比如应收账款-核算项目(客户)

 

-核算项目(职员)

 

这种每次录入应收账款,要选一个客户和一个内部职员,适用内控比较严厉的企业。能很轻松查出来某一个业务员经手的往来。

 

3,系统内置的核算项目有客户,供应商,职员,部门等等。如果和自己的单位不太契合,可以自己定义核算项目大类。比如说施工类企业,一般想按照接手的工程项目核算费用收入,可增设工程项目 大类。